Izveštaj o posrednom nadzoru

Osim neposrednog nadzora, Uprava za sprečavanje pranja novca od 2012. godine vrši nadzor računovođa i revizora i posrednim putem i to slanjem Upitnika o aktivnostima obveznika u primeni propisa koji regulišu sprečavanje pranja novca i finansiranja terorizma i analizom dobijenih odgovora. Analizom odgovora na Upitnike, uočeno je da postoje nejasnoće i to najviše u delu utvrđivanja identiteta stranke ili  vlasnika koji je strani funcioner i kod primene određenih radnji i mera koje treba primenjivati u zavisnosti od stepena rizika kojem je stranka izložena od pranja novca i finansiranja terorizma. U nastavku možete preuzeti analizu dostavljenih odgovora preduzeća za reviziju i pravnih lica i preduzetnika koji se bave pružanjem računovodstvenih usluga